m 1IJMJQT %&$5 m m %&$5 EJHJUBMFT 4DIOVSMPTUFMFGPO NJU "OSVGCFBOUXPSUFS %&$5 #FOVU[FSIBOECVDI -BEFO 4JF EBT EJF .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OIBMU %& 8JDIUJHF *OGPSNBUJPOFO ;FJU "MBSN 4JDIFSIFJUTIJOXFJTF *OTUBMMBUJPOTBOGPSEFSVOHFO 6OUFSTUÛU[VOH FSGPSEFSMJDI %BUVN VOE 6IS[FJU "MBSN -JFGFSVNGBOH *IS %&$5 %BT .PCJMUFJM JN ¾CFSCMJDL %JTQMBZTZNCPMF %JF #BTJTTUBUJPO JN ¾CFSCMJDL )BVQUGVOLUJPOTNFSLNBMF *ISFT %&$5 .
m 1IJMJQT %&$5 m m 8JDIUJHF *OGPSNBUJPOFO %& 4JDIFSIFJUTIJOXFJTF %JFTFT (FSÅU LBOO CFJ FJOFN 4USPNBVTGBMM OJDIU GÛS /PUSVGF FJOHFTFU[U XFSEFO 7FSXFOEFO 4JF EBIFS HFHFCFOFOGBMMT FJO BOEFSFT (FSÅU VN FJOFO /PUSVG [V UÅUJHFO r #SJOHFO 4JF EBT (FSÅU OJDIU NJU 'MÛTTJHLFJUFO JO #FSÛISVOH r )PIF 4USPNTQBOOVOH m (FSÅU OJDIU ÕGGOFO r 7FSXFOEFO 4JF OVS "LLVT WPN NJUHFMJFGFSUFO 5ZQ 8FSEFO EJF "LLVT EVSDI #BUUFSJFO BOEFSFS "SU FSTFU[U TP CFTUFIU FJOF &YQMPTJPOTHFGBIS &OUTPSHFO 4JF HFCSBV
m 1IJMJQT %&$5 m m -JFGFSVNGBOH %& %&$5 .PCJMUFJM %&$5 #BTJTTUBUJPO /FU[BEBQUFS GÛS #BTJTTUBUJPO 5FMFGPOBOTDIMVTTLBCFM #BUUFSJFGBDIEFDLFM """ "LLVT !('$ " " ! $!% #$ " ! -BEFO 4JF EBT EJF .
m 1IJMJQT %&$5 m m *IS %&$5 %& %BT .PCJMUFJM JN ¾CFSCMJDL )ÕSFS .PCJMUFJM -&% -FVDIUFU BVG XFOO EBT .PCJMUFJM CFOVU[U XJSE #MJOLU CFJ FJOHFIFOEFO "OSVGFO FOUHBOHFOFO "OSVGFO "OSVGCFBOUXPSUFS /BDISJDIUFO VOE PEFS OFVFS 7PJDFNBJM -JOLFS 4PGULFZ .FOÛ "VGXÅSUT 8JFEFSXBIM 'SFJTQSFDIGVOLUJPO -$% "O[FJHF 3FDIUFS 4PGULFZ /BNFO "CXÅSUT 5FMFGPOCVDI (FTQSÅDI CFFOEFO .
m 1IJMJQT %&$5 m m *IS %&$5 %& 'VOLUJPOTUBTUFO EFT .PCJMUFJMT 5BTUF 'VOLUJPO "VGSVGFO EFS 8JFEFSXBIMMJTUF BVT EFN 4UBOECZ .PEVT %VSDI -JTUFO VOE .FOÛPQUJPOFO BVGXÅSUT OBWJHJFSFO -BVUTUÅSLF EFT )ÕSFST PEFS EFT -BVUTQSFDIFST FSIÕIFO 8BIMQBVTF CFJ EFS 7PSXBIM PEFS 4QFJDIFSVOH FJOFS /VNNFS FJOHFCFO 5BTUF HFESÛDLU IBMUFO "VT EFN 4UBOECZ .PEVT BVG EBT 5FMFGPOCVDI [VHSFJGFO %VSDI -JTUFO VOE .
m 1IJMJQT %&$5 m m *IS %&$5 %& %JTQMBZTZNCPMF 4UBUVTBO[FJHFO )JOXFJTF NJU ;ÅIMFS [ # 7PJDFNBJM /BDISJDIUFO VOE FOUHBOHFOF "OSVGF 4UBUVTBO[FJHF #FTDISFJCVOH %BT .PCJMUFJM JTU BOHFNFMEFU VOE CFà OEFU TJDI JO 3FJDIXFJUF EFS #BTJTTUBUJPO #MJOLU XFOO TJDI EBT .PCJMUFJM BVFS 3FJDIXFJUF EFS #BTJTTUBUJPO CFà OEFU PEFS OBDI FJOFS #BTJTTUBUJPO TVDIU "LLVMBEF[VTUBOE EFT .
m 1IJMJQT %&$5 m m *IS %&$5 %& %JF #BTJTTUBUJPO JN ¾CFSCMJDL 1BHJOH 5BTUF [VS .PCJMUFJMTVDIF ,POUSPMMMJDIU GÛS "OSVGCFBOUXPSUFS 1FSNBOFOUFT -FVDIUFO "OSVGCFBOUXPSUFS JTU FJOHFTDIBMUFU #MJOLFO /FV FJOHFHBOHFOF /BDISJDIUFO )BVQUGVOLUJPOTNFSLNBMF *ISFT %&$5 /BDIGPMHFOE àOEFO 4JF FJOF ,VS[CFTDISFJCVOH EFS .FOÛPQUJPOFO *ISFT %&$5 %JF FOUTQSFDIFOEFO "CTDIOJUUF EFT WPSMJFHFOEFO #FOVU[FSIBOECVDIT FOUIBMUFO VNGBTTFOEFSF &SMÅVUFSVOHFO [V EFO FJO[FMOFO .FOÛPQUJPOFO .
m 1IJMJQT %&$5 m m *IS %&$5 %& .FOÛOBWJHBUJPO (SVOEMFHFOEF /BWJHBUJPO EVSDI .FOÛT VOE %JTQMBZ 0QUJPOFO 8ÅIMFO 4JF JN 4UBOECZ .PEVT EJF 0QUJPO .FOÛ %BSBVGIJO XJSE EBT )BVQUNFOÛ BOHF[FJHU /BWJHJFSFO 4JF NJU VOE EVSDI EJF 0QUJPOFO VOE ESÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO VN BVG EBT KFXFJMT BOHF[FJHUF .FOÛ [V[VHSFJGFO .JU EFO 4PGULFZT VOE XÅIMFO 4JF EJF %JTQMBZ 0QUJPOFO [ # 8ÅIMFO [VS "VTXBIM EFS IFSWPSHFIPCFOFO 0QUJPO PEFS ;VSÛDL VN [VN WPSBOHFIFOEFO .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OTDIMJFFO %& #BTJTTUBUJPO BOTDIMJFFO )*/8&*4 %JF 1PTJUJPO EFS #BTJTTUBUJPO LBOO TJDI BVG EJF 3FJDIXFJUF VOE -FJTUVOH *ISFT %&$5 BVTXJSLFO 8ÅIMFO 4JF GÛS EJF #BTJTTUBUJPO FJOFO 1MBU[ EFS TJDI OJDIU [V OBIF BO HSÕFSFO .FUBMMPCKFLUFO XJF "LUFOTDISÅOLFO )FJ[LÕSQFSO PEFS &MFLUSPHFSÅUFO CFàOEFU %JFT LBOO EJF 3FJDIXFJUF VOE 5PORVBMJUÅU CFFJOUSÅDIUJHFO %JDLF 8ÅOEF VOE .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OTUBMMJFSFO %& &JOMFHFO VOE "Vá BEFO EFS .PCJMUFJM "LLVT *IS %&$5 XJSE NJU "LLVT BVTHFMJFGFSU 8*$)5*(&3 )*/8&*4 %BT .PCJMUFJM NVTT WPS EFN FSTUFO &JOTBU[ NJOEFTUFOT 4UVOEFO MBOH BVGHFMBEFO XFSEFO &JOMFHFO EFS "LLVT ;JFIFO 4JF EFO #BUUFSJFGBDIEFDLFM BC TPGFSO EJFTFS BN (FSÅU BOHFCSBDIU JTU -FHFO 4JF EJF "LLVT XJF BCHFCJMEFU FJO VOE CSJOHFO 4JF EFO #BUUFSJFGBDIEFDLFM XJFEFS BO "Vá BEFO EFS "LLVT -FHFO 4JF EBT .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OTUBMMJFSFO %& .FMEVOH CFJ OJFESJHFN "LLVMBEF[VTUBOE %FS "LLVMBEF[VTUBOE JTU JO EFS PCFSFO SFDIUFO &DLF EFT .PCJMUFJM %JTQMBZT [V TFIFO 4ZNCPM SPU *TU EFS "LLV GBTU MFFS TP #FJ OJFESJHFN -BEF[VTUBOE MFVDIUFU EBT TDIBMUFU TJDI EBT 5FMFGPO BVUPNBUJTDI BVT VOE EJF [V EJFTFN ;FJUQVOLU MBVGFOEF 'VOLUJPO XJSE OJDIU HFTQFJDIFSU &JOF FOUTQSFDIFOEF .FMEVOH UFJMU *IOFO NJU EBTT EBT .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OTUBMMJFSFO %& 'BMMT EJF #FHSÛVOHTBO[FJHF FSTDIFJOU /BDIEFN LVS[ EJF #FHSÛVOHTBO[FJHF FSTDIJFOFO JTU XJSE FJOF -JTUF WPO -ÅOEFSO BOHF[FJHU /BWJHJFSFO 4JF NJU BVG 8ÅIMFO PEFS [V *ISFN -BOE /FU[CFUSFJCFS VOE ESÛDLFO 4JF %BT .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGF %& "OSVGF UÅUJHFO %SÛDLFO 4JF EJF 5BTUF "VG EFN %JTQMBZ FSTDIFJOU EJF .FMEVOH $QUXIHQ (FCFO 4JF EJF HFXÛOTDIUF /VNNFS FJO 7PSXÅIMFO (FCFO 4JF EJF HFXÛOTDIUF 5FMFGPOOVNNFS FJO NBYJNBM ;JGGFSO 'BMMT 4JF FJOF GBMTDIF ;JGGFS FJOHFCFO ESÛDLFO 4JF BVG -ÕTDIFO VN EJF MFU[UF ;JGGFS [V MÕTDIFO %SÛDLFO 4JF EJF 5BTUF VN EJF /VNNFS [V XÅIMFO "OSVGF NJUIJMGF EFT 5FMFGPOCVDIT UÅUJHFO %SÛDLFO 4JF JN 4UBOECZ .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGF %& %SÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO VOE OBWJHJFSFO 4JF NJU %SÛDLFO 4JF EJF PEFS [V FJOFN &JOUSBH 5BTUF VN EJF /VNNFS [V XÅIMFO 6N EFO FOUTQSFDIFOEFO /BNFO GÛS FJOFO FOUHBOHFOFO PEFS BOHFOPNNFOFO "OSVG BO[FJHFO [V LÕOOFO NÛTTFO 4JF EFO "OSVGFSJEFOUJà [JFSVOHTTFSWJDF *ISFS 5FMFGPOHFTFMMTDIBGU JO "OTQSVDI OFINFO /ÅIFSF &JO[FMIFJUFO TJFIF 4FJUF "OSVGF FOUHFHFOOFINFO 8FOO EBT 5FMFGPO LMJOHFMU ESÛDLFO 4JF EJF 5BTUF )*/8&*4 'BMMT EFS "VUP 5B
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGF %& "LUVFMMFT 5FMFGPOBU 'PMHFOEF 0QUJPOFO TUFIFO XÅISFOE FJOFT 5FMFGPOBUT [VS 7FSGÛHVOH -BVUTUÅSLFSFHFMVOH %SÛDLFO 4JF PEFS VN EJF -BVUTUÅSLF BVG EFN %JTQMBZ FJO[VTUFMMFO .JLSPGPO BVT 4JF IBCFO EJF .ÕHMJDILFJU EBT .JLSPGPO BVT[VTDIBMUFO XFOO 4JF TJDI NJU FJOFS BOEFSFO BOXFTFOEFO 1FSTPO VOUFSIBMUFO XPMMFO PIOF EBTT EFS "OSVGFS NJUIÕSFO LBOO %SÛDLFO 4JF BVG .JLS BVT VN EBT .JLSPGPO BVT[VTDIBMUFO %SÛDLFO 4JF BVG "VT VN EBT .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGF %& )BOEFMU FT TJDI CFJ EFN .PCJMUFJM OJDIU VN FJO .PEFMM EFS %&$5 3FJIF EBOO JTU EJFTF 'VOLUJPO FWFOUVFMM OJDIU WFSGÛHCBS &YUFSOF "OSVGF BO FJO BOEFSFT .PCJMUFJM XFJUFSMFJUFO %SÛDLFO 4JF XÅISFOE FJOFT FYUFSOFO "OSVGT EJF 8BSUFTDIMFJGF BVGHFOPNNFO 5BTUF %FS "OSVGFS XJSE JO EJF (FCFO 4JF EJF /VNNFS EFT BOEFSFO .PCJMUFJMT FJO VOE ESÛDLFO 4JF BVG 0, 8FOO *IS "OSVG BN BOEFSFO .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGF %& 3ÛDLGSBHF 'BMMT 4JF CFJ *ISFS 5FMFGPOHFTFMMTDIBGU FJOFO "OLMPQGTFSWJDF JO "OTQSVDI OFINFO XFSEFO 4JF EVSDI FJOFO 1JFQUPO BVG XFJUFSF FJOHFIFOEF "OSVGF BVGNFSLTBN HFNBDIU %BSÛCFS IJOBVT XJSE EJF /VNNFS PEFS EFS /BNF EFT OFVFO "OSVGFST BVG EFN %JTQMBZ BOHF[FJHU TPGFSO 4JF FJOFO "OSVGFSJEFOUJà[JFSVOHTTFSWJDF JO "OTQSVDI OFINFO /ÅIFSF *OGPSNBUJPOFO [V EJFTFO 4FSWJDFMFJTUVOHFO FSIBMUFO 4JF CFJ *ISFN /FU[CFUSFJCFS 6N EFO [XFJUFO "OSVG FOUHFHFO[VOFINFO
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGF %& 7PJDFNBJM 'BMMT 4JF EFO 7PJDFNBJM .FTTBHJOH 4FSWJDF *ISFT /FU[CFUSFJCFST JO "OTQSVDI OFINFO NFMEFU EBT .PCJMUFJM %JTQMBZ EFO &JOHBOH OFVFS 7PJDFNBJM /BDISJDIUFO (FIU FJOF OFVF 7PJDFNBJM FJO TP FSTDIFJOU EJF .
m 1IJMJQT %&$5 m m /BNFO %& 1DPHQ 1DFKVFKODJHQ (LQWUDJ KLQ]XI 7HOHIRQEXFK NRS 6SHLFKHUVWDWXV 7HOHIRQE O|VFK 5FMFGPOCVDIFJOUSÅHF BO[FJHFO VOE FOUTQSFDIFOEF /VNNFSO XÅIMFO %SÛDLFO 4JF JN 4UBOECZ .
m 1IJMJQT %&$5 m m /BNFO %& #FJ #FEBSG LÕOOFO 4JF FJOF ,MJOHFMUPONFMPEJF BVTXÅIMFO JOEFN 4JF NJU PEFS EVSDI EJF WFSGÛHCBSFO 0QUJPOFO OBWJHJFSFO %SÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO "VG EFN %JTQMBZ FSTDIFJOU EJF .FMEVOH >(LQWUDJ@ *HVSHLFKHUW ,MJOHFMUPONFMPEJF "VG 8VOTDI LÕOOFO 4JF FJO[FMOFO /VNNFSO WFSTDIJFEFOF ,MJOHFMUPONFMPEJFO [VPSEOFO #FJTQJFMTXFJTF LÕOOUFO 4JF FJOF .
m 1IJMJQT %&$5 m m /BNFO %& /BWJHJFSFO 4JF NJU PEFS EVSDI EJF ,MJOHFMUPONFMPEJFO VN FJOF .FMPEJF BVT[VXÅIMFO %SÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO "VG EFN %JTQMBZ FSTDIFJOU EJF .FMEVOH >(LQWUDJ@ *HVSHLFKHUW .JU JO EFO 4UBOECZ .PEVT [VSÛDL LFISFO 4JF ,MJOHFMUPO GÛS FJOFO &JOUSBH ÅOEFSO ,MJOHFMUPO "VG 8VOTDI LÕOOFO 4JF FJO[FMOFO /VNNFSO WFSTDIJFEFOF ,MJOHFMUPONFMPEJFO [VPSEOFO #FJTQJFMTXFJTF LÕOOUFO 4JF FJOF .
m 1IJMJQT %&$5 m m /BNFO %& "MMF 5FMFGPOCVDIFJOUSÅHF MÕTDIFO %SÛDLFO 4JF BVG /BNFO /BWJHJFSFO 4JF NJU [V EFS 0QUJPO 7HOHIRQE O|VFK VOE ESÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO "VG EFN %JTQMBZ FSTDIFJOU EJF 'SBHF $OOH (LQWUlJH O|VFKHQ" %SÛDLFO 4JF +B VN [V CFTUÅUJHFO PEFS /FJO VN EFO 7PSHBOH BC[VCSFDIFO "VG EFN %JTQMBZ FSTDIFJOU EJF .FMEVOH $OOH (LQWUlJH JHO|VFKW .JU LFISFO 4JF JO EFO 4UBOECZ .
m 1IJMJQT %&$5 m m /BNFO %& 5FMFGPOCVDI BVG FJO BOEFSFT .PCJMUFJM LPQJFSFO %SÛDLFO 4JF JN 4UBOECZ .PEVT BVG /BNFO /BWJHJFSFO 4JF NJU BVG 8ÅIMFO PEFS [V EFS 0QUJPO 7HOHIRQEXFK NRS VOE ESÛDLFO 4JF %SÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO VN EJF 0QUJPO =X 0RELOWHLO [V XÅIMFO VOE OBWJHJFSFO 4JF BOTDIMJFFOE NJU PEFS [VS /VNNFS EFT &NQGÅOHFS .PCJMUFJMT %SÛDLFO 4JF 8ÅIMFO VN NJU EFN ,PQJFSWPSHBOH [V CFHJOOFO "VG EFN %JTQMBZ FSTDIFJOU EJF .FMEVOH .
m 1IJMJQT %&$5 m m /FU[EJFOTUF %& 1HW]GLHQVWH 'HWDLOV DQ]HLJHQ (LQWUDJ lQGHUQ (LQWUDJ O|VFKHQ $OOH O|VFKHQ /ÛU[MJDIF /VNNFSO TQFJDIFSO 4QFJDIFSO 4JF CJT [V OÛU[MJDIF /VNNFSO GÛS 4FSWJDFMFJTUVOHFO *ISFT /FU[CFUSFJCFST CFJTQJFMTXFJTF GÛS )FMQMJOFT GÛS EJF "VTLVOGU GÛS EFO 7PJDFNBJM 4FSWJDF FUD %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m /FU[EJFOTUF %& /ÛU[MJDIF /VNNFSO ÅOEFSO %SÛDLFO 4JF BVG .FOÛ OBWJHJFSFO 4JF NJU VOE ESÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO PEFS [V EFS 0QUJPO 1HW]GLHQVWH /BWJHJFSFO 4JF NJU 0QUJPOFO PEFS /BWJHJFSFO 4JF NJU [V EFS 0QUJPO (LQWUDJ lQGHUQ VOE ESÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO [V EFN KFXFJMJHFO &JOUSBH VOE ESÛDLFO 4JF BVG ¨OEFSO 4JF EFO /BNFO VOE ESÛDLFO 4JF BVG 4JDIFSO ¨OEFSO 4JF EJF /VNNFS VOE ESÛDLFO 4JF BVG 4JDIFSO "VG EFN %JTQMBZ FSTDIFJOU EJF .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVáJTUFO %& $QUXIOLVWHQ (QWJDQJ $QUXIH $QJHQRPP $QUXIH *HZlKOWH 1U $QUXIH O|VFKHQ 6OUFS i"OSVáJTUFOu àOEFO 4JF &JO[FMIFJUFO [V FOUHBOHFOFO VOE BOHFOPNNFOFO "OSVGFO TPXJF HFXÅIMUFO /VNNFSO %JF &JOUSÅHF TJOE JO DISPOPMPHJTDIFS 3FJIFOGPMHF HFPSEOFU XPCFJ EFS MFU[UF "OSVG BN "OGBOH EFS -JTUF FSTDIFJOU 6N BVG *OGPSNBUJPOFO [V BOHFOPNNFOFO VOE FOUHBOHFOFO "OSVGFO [VHSFJGFO [V LÕOOFO NÛTTFO 4JF ÛCFS
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVáJTUFO %& &OUIÅMU FJOF "OSVáJTUF FJOF /VNNFS BVT *ISFN 5FMFGPOCVDI TP JTU EFS [VHFIÕSJHF /BNF [VTBNNFO NJU EFS /VNNFS JO EFS -JTUF BVGHFGÛISU 6N XFJUFSF &JO[FMIFJUFO [V EFN "OSVG BO[V[FJHFO ESÛDLFO 4JF BVG 0QUJPOFO VOE BOTDIMJFFOE BVG 8ÅIMFO VN EJF 0QUJPO 'HWDLOV DQ]HLJHQ [V XÅIMFO 8FOO 4JF EJF BOHFHFCFOF /VNNFS XÅIMFO NÕDIUFO ESÛDLFO 4JF EJF .JU 5BTUF LFISFO 4JF JO EFO 4UBOECZ .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVáJTUFO %& "OSVáJTUFOFJOUSÅHF MÕTDIFO %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVáJTUFO %& (FCFO 4JF FJOFO /BNFO GÛS EFO &JOUSBH FJO VOE ESÛDLFO 4JF BVG 0, %BSBVGIJO FSTDIFJOU EJF FOUTQSFDIFOEF /VNNFS BVG EFN %JTQMBZ 'BMMT 4JF EJF /VNNFS CFBSCFJUFO NÕDIUFO ESÛDLFO 4JF BVG -ÕTDIFO VN GBMTDI BOHFHFCFOF ;JGGFSO [V MÕTDIFO %SÛDLFO 4JF BVG 4JDIFSO VOE OBWJHJFSFO 4JF NJU PEFS EVSDI EJF ,MJOHFMUPONFMPEJFO VN FJOF .FMPEJF BVT[VXÅIMFO %SÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO VN *ISF "VTXBIM [V CFTUÅUJHFO "VG EFN %JTQMBZ FSTDIFJOU EJF .
m 1IJMJQT %&$5 m m ;FJU "MBSN %& =HLW $ODUP 'DWXP 8KU]HLW $ODUP =HLWIRUPDW %BUVN VOE 6IS[FJU 'BMMT 4JF FJOFO "OSVGFSJEFOUJà[JFSVOHTTFSWJDF JO "OTQSVDI OFINFO XFSEFO %BUVN VOE 6IS[FJU BVUPNBUJTDI FJOHFTUFMMU TPCBME 4JF EFO FSTUFO "OSVG FOUHFHFOOFINFO 'BMMT 4JF LFJOFO EFSBSUJHFO 4FSWJDF JO "OTQSVDI OFINFO PEFS %BUVN VOE 6IS[FJU EFOOPDI OJDIU BVUPNBUJTDI FJOHFTUFMMU XVSEFO LÕOOFO 4JF EJF FOUTQSFDIFOEFO &JOTUFMMVOHFO BVDI NBOVFMM WPS
m 1IJMJQT %&$5 m m ;FJU "MBSN %& "MBSN %FO "MBSN LÕOOFO 4JF JN 5BHFTUVSOVT GÛS EJF "SCFJUTXPDIF PEFS GÛS FJONBMJHF 5FSNJOF FJOTUFMMFO 'BMMT 4JF ÛCFS NFISFSF .PCJMUFJMF WFSGÛHFO IBCFO 4JF EJF .ÕHMJDILFJU EJF "MBSNGVOLUJPO GÛS KFEFT (FSÅU VOUFSTDIJFEMJDI FJO[VTUFMMFO "MBSN FJOTUFMMFO EFBLUJWJFSFO %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGCFBOUXPSUFS %& $QUXIEHDQWZRUWHU $EK|UHQ $OOH DEK|UHQ $QVDJH HLQ DXV 0HPR DXI]HLFKQHQ $QVDJH 1DFKU O|VFKHQ $QVDJHHLQVWHOO )BOEIBCVOH EFT "OSVGCFBOUXPSUFST %FS "OSVGCFBOUXPSUFS XJSE ÛCFS EBT .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGCFBOUXPSUFS %& "OTBHFO "VG EFN "OSVGCFBOUXPSUFS TJOE CFSFJUT "OTBHFO BVGHFOPNNFO EPDI LÕOOFO 4JF BVG 8VOTDI BVDI FJHFOF "OTBHFO BVG[FJDIOFO %JF "OTBHFO TJOE BVG EJF CFJEFO "OUXPSUNPEJ BCHFTUJNNU r "OTBHF "VG[FJDIOVOH m EFS "OSVGFS XJSE HFCFUFO FJOF /BDISJDIU [V IJOUFSMBTTFO %JF WPSHFHFCFOF "OTBHF MBVUFU i*IS "OSVG XJSE WPO FJOFN BVUPNBUJTDIFO "OSVGCFBOUXPSUFS FOUHFHFOHFOPNNFO #JUUF IJOUFSMBTTFO 4JF FJOF /BDISJDIU OBDI EFN 1JFQUPO u r /VS "OTBHF m EFS
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGCFBOUXPSUFS %& 4QSFDIFO 4JF *ISF "OTBHF OBDI EFN 1JFQUPO JO EBT .JLSPGPO EFT .PCJMUFJMT %JF "OTBHF GÛS EFO .PEVT i"OTBHF "VG[FJDIOVOHu LBOO FJOF NBYJNBMF -ÅOHF WPO .JOVUFO IBCFO %JF "OTBHFMÅOHF GÛS EFO .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGCFBOUXPSUFS %& r 0EFS ESÛDLFO 4JF BVG ;VSÛDL VN EJF /BDISJDIUFO [V FJOFN TQÅUFSFO ;FJUQVOLU BC[VIÕSFO 'PMHFOEFT 4ZNCPM FSTDIFJOU [VS &SJOOFSVOH BVG EFS "O[FJHF XPCFJ EJF ;BIM EFS OFV IJOUFSMBTTFOFO /BDISJDIUFO BOHFHFCFO XJSE /BDISJDIU BCTQJFMFO %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGCFBOUXPSUFS %& /BDISJDIUFO ÛCFS -BVUTQSFDIFS BCTQJFMFO /BDISJDIUFO XFSEFO BVUPNBUJTDI ÛCFS EFO -BVUTQSFDIFS BCHFTQJFMU %SÛDLFO 4JF CFJN "CTQJFMFO EJF BO[VIÕSFO 5BTUF VN EJF /BDISJDIU ÛCFS EFO )ÕSFS %SÛDLFO 4JF EJF 5BTUF FJO [XFJUFT .BM VN EJF /BDISJDIUFO XJFEFS ÛCFS EFO -BVUTQSFDIFS BO[VIÕSFO &JOTUFMMVOH EFS -BVUTQSFDIFSMBVUTUÅSLF .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGCFBOUXPSUFS %& 8ÅISFOE EFS "VG[FJDIOVOH NJUIÕSFO 8FOO EFS "OSVGCFBOUXPSUFS FJOHFTDIBMUFU JTU VOE FJOFO "OSVG FOUHFHFOOJNNU FSTDIFJOU EJF .FMEVOH i&YUFSOFS "OSVGu VOE EJF /VNNFS EFT "OSVGFST PEFS EFTTFO /BNF TPGFSO FS JN 5FMFGPOCVDI WFS[FJDIOFU JTU BVG EFN %JTQMBZ EFT .PCJMUFJMT %FS /BNF PEFS EJF /VNNFS EFT "OSVGT XJSE OVS EBOO BOHF[FJHU XFOO 4JF FJOFO "OSVGFSJEFOUJà[JFSVOHTTFSWJDF JO "OTQSVDI OFINFO %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGCFBOUXPSUFS %& "OUXPSUWFS[ÕHFSVOH .JUIJMGF EJFTFS 'VOLUJPO LÕOOFO 4JF FJOTUFMMFO XJF PGU EBT 5FMFGPO LMJOHFMO TPMM CFWPS *IS %&$5 "OSVGCFBOUXPSUFS EFO "OSVG FOUHFHFOOJNNU 4JF LÕOOFO EBT 5FMFGPO [XJTDIFO VOE .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGCFBOUXPSUFS %& 'FSO[VHSJGG .
m 1IJMJQT %&$5 m m "OSVGCFBOUXPSUFS %& 8ÅISFOE EFT "CTQJFMFOT LÕOOFO 4JF EFO "OSVGCFBOUXPSUFS ÛCFS EBT 5BTUFOGFME EFT CFOVU[UFO 5FMFGPOT CFEJFOFO 5BTUF 'VOLUJPO 2 'FSO[VHSJGGNPEVT BLUJWJFSFO "MMF /BDISJDIUFO BCIÕSFO /FVF /BDISJDIUFO BCIÕSFO 7PSIFSJHF /BDISJDIU BCIÕSFO /BDISJDIU MÕTDIFO /ÅDITUF /BDISJDIU BCIÕSFO "OSVGCFBOUXPSUFS BVTTDIBMUFO "OSVGCFBOUXPSUFS FJOTDIBMUFO '(&7 8* > @ '( LQGG
m 1IJMJQT %&$5 m m *OEJWJEVFMMF &JOTUFMMVOHFO %& 0RELOWHLO .OLQJHOWRQ %DVLV :lKOPRGXV .OLQJHOODXWVW .OLQJHOSULRULWlW *HVSUlFKVODXWVW 5 7DVWHQ 0RGXV 0RELOQDPH (UVWHV .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OEJWJEVFMMF &JOTUFMMVOHFO %& ,MJOHFMMBVUTUÅSLF FJOTUFMMFO %JF -BVUTUÅSLFSFHFMVOH GÛS EFO ,MJOHFMUPO IBU 4UVGFO "VFSEFN LÕOOFO 4JF EFO ,MJOHFMUPO BVDI BCTUFMMFO %SÛDLFO 4JF BVG .FOÛ OBWJHJFSFO 4JF NJU ESÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO [V EFS 0QUJPO (LQVWHOOXQJHQ VOE %SÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO VN EJF 0QUJPO 0RELOWHLO HLQVW BVT[VXÅIMFO /BWJHJFSFO 4JF NJU [V EFS 0QUJPO .OLQJHOODXWVW VOE ESÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO /BWJHJFSFO 4JF NJU 0QUJPO .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OEJWJEVFMMF &JOTUFMMVOHFO %& .PCJMOBNFO ÅOEFSO 4JF LÕOOFO EFN .PCJMUFJM FJOFO /BNFO HFCFO EFS EBOO JN 4UBOECZ .PEVT BOHF[FJHU XJSE %FS 4UBOEBSEOBNF *ISFT .PCJMUFJMT MBVUFU 1IJMJQT %FS .PCJMOBNF LBOO FJOF NBYJNBMF -ÅOHF WPO ;FJDIFO IBCFO [ # 1FUFS ,ÛDIF FUD %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OEJWJEVFMMF &JOTUFMMVOHFO %& %SÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO VN EBT )JOUFSHSVOECJME [V CFUSBDIUFO %SÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO VN EBT )JOUFSHSVOECJME BVT[VXÅIMFO .JU LFISFO 4JF JO EFO 4UBOECZ .PEVT [VSÛDL .FOÛGBSCF ÅOEFSO %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OEJWJEVFMMF &JOTUFMMVOHFO /BWJHJFSFO 4JF NJU 8ÅIMFO [V EFS 0QUJPO /LFKWYHU]|JHUXQJ VOE ESÛDLFO 4JF BVG /BWJHJFSFO 4JF NJU PEFS %& [V EFS 0QUJPO GÛS PEFS 4FLVOEFO %SÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO VN *ISF "VTXBIM [V CFTUÅUJHFO .JU LFISFO 4JF JO EFO 4UBOECZ .PEVT [VSÛDL "O[FJHFLPOUSBTU FJOTUFMMFO 4JF LÕOOFO EFO "O[FJHFLPOUSBTU FOUTQSFDIFOE EFS KFXFJMJHFO -JDIUWFSIÅMUOJTTF BOQBTTFO %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OEJWJEVFMMF &JOTUFMMVOHFO %& 5BTUFOUÕOF FJO BVTTDIBMUFO #FJN %SÛDLFO FJOFS 5BTUF JTU FJO 1JFQUPO [V IÕSFO %JFTF 5BTUFOUÕOF LÕOOFO 4JF KF OBDI 8VOTDI BLUJWJFSFO PEFS EFBLUJWJFSFO 4UBOEBSEHFNÅ TJOE EJF 5BTUFOUÕOF FJOHFTDIBMUFU %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OEJWJEVFMMF &JOTUFMMVOHFO /BWJHJFSFO 4JF NJU BVG 8ÅIMFO PEFS PEFS /BWJHJFSFO 4JF NJU ESÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO %& [V EFS 0QUJPO 1HEHQVW 9RUZ VOE ESÛDLFO 4JF [V EFS 0QUJPO $XV (LQ PEFS &RGH HLQVWHOOHQ VOE 'BMMT 4JF EJF 0QUJPO i$PEF FJOTUFMMFOu HFXÅIMU IBCFO HFCFO 4JF EJF 7PSXBIM FJO VOE ESÛDLFO 4JF BVG 4JDIFSO +FU[U LÕOOFO 4JF EJF 7PSXBIM NJU PEFS FOUXFEFS BLUJWJFSFO PEFS EFBLUJWJFSFO %SÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO VN *ISF "VTXBIM [V CFTUÅ
m 1IJMJQT %&$5 m m *OEJWJEVFMMF &JOTUFMMVOHFO %& %SÛDLFO 4JF BVG .FOÛ OBWJHJFSFO 4JF NJU ESÛDLFO 4JF BVG 8ÅIMFO [V EFS 0QUJPO (LQVWHOOXQJHQ VOE /BWJHJFSFO 4JF NJU 8ÅIMFO [V EFS 0QUJPO %DVLV HLQVWHOOHQ VOE ESÛDLFO 4JF BVG /BWJHJFSFO 4JF NJU BVG 8ÅIMFO PEFS /BWJHJFSFO 4JF NJU 8ÅIMFO [V EFS 0QUJPO 0RELOWHLO DXVZl VOE ESÛDLFO 4JF BVG [V EFS 0QUJPO .OLQJHOSULRULWlW VOE ESÛDLFO 4JF /BWJHJFSFO 4JF NJU PEFS [VS /VNNFS EFT .
m 1IJMJQT %&$5 m m *OEJWJEVFMMF &JOTUFMMVOHFO %& &STUFT ,MJOHFMO FJOTUFMMFO 8FOO EJFTF 'VOLUJPO BVG i"VTu HFTUFMMU JTU JTU EBT FSTUF ,MJOHFMO FJOFT 4QSBDIBOSVGT OJDIU IÕSCBS %JFT JTU CFTPOEFST JO -ÅOEFSO OÛU[MJDI JO EFOFO EJF %BUFO [VS *EFOUJUÅU EFT "OSVGFST OBDI EFN FSTUFO ,MJOHFMO ÛCFSUSBHFO XFSEFO E I TÅNUMJDIF 5FMFGPOF JN )BVT CFHJOOFO FSTU EBOO [V MÅVUFO XFOO EJF *EFOUJUÅU EFT "OSVGFST BOHF[FJHU XFSEFO LBOO %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m %& *OEJWJEVFMMF &JOTUFMMVOHFO "MMFT SÛDLTFU[FO .JU EJFTFS 0QUJPO LÕOOFO 4JF TÅNUMJDIF 0SJHJOBMFJOTUFMMVOHFO *ISFT %&$5 XJFEFSIFSTUFMMFO %JF .PCJMUFJM 3FHJTUSJFSVOHFO TJOE EBWPO BMMFSEJOHT OJDIU CFUSPGGFO "DIUVOH 8FOO 4JF WPO EFS 'VOLUJPO t"MMFT SÛDLTFU[FOi (FCSBVDI NBDIFO XFSEFO #FOVU[FSEBUFO 5FMFGPOCVDIFJOUSÅHF VOE "OSVáJTUFO OJDIU HFMÕTDIU 6N EJF 0SJHJOBMFJOTUFMMVOHFO XJFEFSIFS[VTUFMMFO HFIFO 4JF GPMHFOEFSNBFO WPS %SÛDLFO 4JF BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m 3FHJTUSJFSVOH %& &T LÕOOFO CJT [V .PCJMUFJMF BO FJOFS #BTJTTUBUJPO BOHFNFMEFU XFSEFO ;VTÅU[MJDIF .PCJMUFJMF NÛTTFO WPS EFN &JOTBU[ BO EFS #BTJTTUBUJPO BOHFNFMEFU XFSEFO *IS %&$5 .PCJMUFJM LBOO CFJ JOTHFTBNU #BTJTTUBUJPOFO BOHFNFMEFU TFJO %BOO LÕOOFO 4JF EJF #BTJTTUBUJPO BVTTVDIFO EJF 4JF CFOVU[FO NÕDIUFO m CFJTQJFMTXFJTF FJOF [V )BVTF VOE FJOF JO EFS "SCFJU %JF OBDIGPMHFOEFO "OMFJUVOHFO CF[JFIFO TJDI TQF[JFMM BVG *IS 1IJMJQT %&$5 .
m 1IJMJQT %&$5 m m 3FHJTUSJFSVOH %& (FMJOHU EJF 3FHJTUSJFSVOH OJDIU TP FSTDIFJOU EJF .FMEVOH 5HJLVWULHUXQJ PLVVOXQJHQ 7FSTVDIFO 4JF EJF 3FHJTUSJFSVOH FSOFVU WPS[VOFINFO (FMJOHU EJF 3FHJTUSJFSVOH BVDI CFJN [XFJUFO .BM OJDIU EBOO WFSHFXJTTFSO 4JF TJDI EBTT OJDIU CFSFJUT .PCJMUFJMF BO EFS #BTJTTUBUJPO BOHFNFMEFU TJOE 4JOE CFSFJUT .PCJMUFJMF BOHFNFMEFU TP NÛTTFO 4JF [VOÅDITU FJOFT EBWPO BCNFMEFO CFWPS 4JF EBT OFVF .
m 1IJMJQT %&$5 m m 8FJUFSF 'VOLUJPOTNFSLNBMF %& 5BTUFOGFME TQFSSFO 6N [V WFSIJOEFSO EBTT CFJN )FSVNUSBHFO EFT .PCJMUFJMT WFSTFIFOUMJDI FJOF /VNNFS HFXÅIMU XJSE LÕOOFO 4JF EBT 5BTUFOGFME TQFSSFO 5BTUF HFESÛDLU %BT 5BTUFOGFME HFTQFSSU JTU VOE BVG EFN %JTQMBZ )BMUFO 4JF EJF JTU GPMHFOEFT 4ZNCPM [V TFIFO 6N EBT 5BTUFOGFME [V FOUSJFHFMO ESÛDLFO 4JF BVG 'SFJHBCF VOE JOOFSIBMC WPO [XFJ 4FLVOEFO BVG .
m 1IJMJQT %&$5 m m 4FMCTUIJMGF CFJ 4UÕSVOHFO %& 1SPCMFN -ÕTVOH %BT 4ZNCPM CMJOLU OJDIU BVG XFOO EBT .PCJMUFJM BVG EFS #BTJTTUBUJPO QMBU[JFSU XJSE r 6OHFOÛHFOEFS ,POUBLU NJU EFO -BEFLPOUBLUFO m WFSTDIJFCFO 4JF EBT .
m 1IJMJQT %&$5 m m 4FMCTUIJMGF CFJ 4UÕSVOHFO %& 1SPCMFN -ÕTVOH &T FSTDIFJOU LFJOF %JTQMBZ "O[FJHF w r 7FSTVDIFO 4JF FT OPDI FJONBM JOEFN 4JF EBT /FU[UFJM EFS #BTJTTUBUJPO BVT VOE XJFEFS FJOTUFDLFO VOE EJF 4DISJUUF [VS 3FHJTUSJFSVOH EFT .PCJMUFJMT BVTGÛISFO TJFIF 4FJUF /FINFO 4JF EJF "LLVT BVT EFN .PCJMUFJM IFSBVT VOE MFHFO 4JF TJF FSOFVU FJO wXFOO FJO XFJUFSFT .PCJMUFJM BO EFS #BTJTTUBUJPO BOHFNFMEFU XFSEFO TPMM r &T TJOE CFSFJUT .
m 1IJMJQT %&$5 m m %& "MMHFNFJOF *OGPSNBUJPOFO &MFLUSJTDIF .BHOFU VOE FMFLUSPNBHOFUJTDIF 'FMEFS i&.'u 1IJMJQT 3PZBM &MFDUSPOJDT QSPEV[JFSU VOE WFSUSFJCU 7FSCSBVDIFSQSPEVLUF EJF ÛCMJDIFSXFJTF JO EFS -BHF TJOE XJF KFEFT BOEFSF FMFLUSPOJTDIF (FSÅU FMFLUSPNBHOFUJTDIF 4JHOBMF BVT[VTFOEFO VOE [V FNQGBOHFO &OUTQSFDIFOE TFJOFO HSVOEMFHFOEFO (FTDIÅGUTQSJO[JQJFO JTU 1IJMJQT EBSVN CFNÛIU BMMF FSGPSEFSMJDIFO .
m 1IJMJQT %&$5 m m "MMHFNFJOF *OGPSNBUJPOFO %& 3FDZDMJOH VOE &OUTPSHVOH %JF 8&&& %JSFLUJWF [VS &OUTPSHVOH WPO &MFLUSP OJL TDISPUU 8BTUF &MFDUSJDBM &MFDUSPOJD &RVJQNFOU &$ TPMM TJDIFSTUFMMFO EBTT 1SPEVLUF VOUFS &JOTBU[ EFS CFTUFO WFSGÛHCBSFO #FIBOEMVOHT 8JFEFSHFXJOOVOHT VOE 8JFEFSWFSXFSUVOHTNFUIPEFO SFDZDFMU XFSEFO VN EJF NFOTDIMJDIF (FTVOEIFJU [V XBISFO VOE EJF 6NXFMU JO IPIFN .BF [V TDIÛU[FO *IS 1SPEVLU XVSEF VOUFS 7FSXFOEVOH IPDIXFSUJHFS .
m 1IJMJQT %&$5 m m 3FHJTUFS %& "MBSN EFBLUJWJFSFO "MBSN FJOTUFMMFO "MBSN TUVNN TDIBMUFO "MMF "OSVGCFBOUXPSUFSOBDISJDIUFO MÕTDIFO "MMF &JOUSÅHF FJOFS "OSVáJTUF MÕTDIFO "MMF OÛU[MJDIFO /VNNFSO MÕTDIFO "MMF 5FMFGPOCVDIFJOUSÅHF MÕTDIFO "OSVGCFBOUXPSUFS FJO BVTTDIBMUFO "OSVGCFBOUXPSUFSMBVUTUÅSLF FJOTUFMMFO "OSVGCFBOUXPSUFSOBDISJDIUFO BCIÕSFO "OSVGF FOUHFHFOOFINFO "OSVGF JN 'SFJTQSFDINPEVT UÅUJHFO "OSVGF NJUIJMGF EFS "OSVáJTUFO UÅUJHFO "OSV
m 1IJMJQT %&$5 m m 3FHJTUFS .FNP BVG[FJDIOFO .FOÛGBSCF ÅOEFSO .JLSPGPO 4UVNNTDIBMUVOH FJO BVTTDIBMUFO .JUIÕSFO XÅISFOE EFS "VG[FJDIOVOH .PCJMOBNFO ÅOEFSO .PCJMUFJM BCNFMEFO .PCJMUFJM CFJ FJOFS #BTJTTUBUJPO BONFMEFO .
m 1IJMJQT %&$5 m m ¨OEFSVOH EFS 4QF[JàLBUJPOFO PIOF WPSIFSJHF "OLÛOEJHVOH WPSCFIBMUFO #FJ EFO 8BSFO[FJDIFO IBOEFMU FT TJDI VN 8BSFO[FJDIFO EFS ,POJOLMJKLF 1IJMJQT &MFDUSPOJDT / 7 PEFS EFS KFXFJMJHFO &JHFOUÛNFS ¥ ,POJOLMJKLF 1IJMJQT &MFDUSPOJDT / 7 "MMF 3FDIUF WPSCFIBMUFO XXX QIJMJQT DPN 1SJOUFE JO 13$ '(&7 8* > @ '( LQGG